Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как и где оплатить налог на имущество: сроки оплаты и штрафы за неуплату». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.
Оплата налогов оффлайн
Чтобы заплатить налог, не имея доступа к интернету, необходимо получить квитанцию-извещение с пятнадцатизначным идентификационным номером. Пока не истекло время для уплаты, ее можно взять в отделении налоговой по месту регистрации объекта налогообложения. После этого у вас есть несколько вариантов действий.
- Оплата в отделениях банков: это может быть Сбербанк, Тинькофф, ВТБ, Промсвязьбанк и другие. В кассу вместо квитанции можно подать заполненную декларацию, заплатить — с помощью карты или наличными.
- Оплата через Федеральную платежную систему «Город». Она функционирует не во всех городах. Пункты системы можно найти, например, в отделениях Форбанка в Алтайском крае, Челябинской области и других регионах.
- Внесение средств в терминалы банков. Используется штрих-код, нанесенный на квитанцию, поэтому осуществить процедуру можно только в банкоматах, имеющих специальные считывающие устройства.
- Оплата через устройства самообслуживания в отделениях налоговой. Это такие же терминалы, как те, которые принимают денежные средства для пополнения счета мобильного телефона.
Эти способы наиболее верные — квитанцию об оплате вы получаете тотчас в кассе, не нужно ждать, пока статус платежа подтвердится (а в случае с онлайн-способами срок ожидания доходит до 10 дней). Вы будете точно знать, что платеж прошел.
Способы выплаты налогов без квитанции
Под налогообложение подпадают не только транспортные средства и недвижимое имущество. Ежегодно работниками ФНС выписываются миллионы квитанций, оплачивать которые нужно до начала октября.
По тем или иным причинам: несвоевременное формирование и отправка платежного документа специалистами налоговой службы, задержка доставки письма с уведомлением почтовой службой.
Если квитанции на оплату нет, а сроки поджимают, можно заплатить пошлину, воспользовавшись одним из перечисленных ниже вариантов:
- рассчитать сумму налога самостоятельно, отталкиваясь от цифр предыдущего налогового года и перечислить денежные средства через банкомат или терминал с помощью банковской карты;
- узнать на сайте о размере задолженности и ликвидировать долг через расчет по ИНН с мобильного приложения Сбербанк Онлайн;
- воспользоваться платежным сервисом «ГосУслуги» и оплатить через «Свой кабинет»;
- в случае перебоев работы онлайн-сервиса, распечатайте квитанцию с сайта ФНС с помощью клавиши «Сформировать платежный документ» и произведите расчет в кассе банка;
- при отсутствии доступа к интернет-ресурсам, обратиться в районное отделение налоговой инспекции и запросить дубликат чека.
Оплата без квитанции через банкомат или терминал
Использование банковского оборудования упрощает процесс перечисления денежных средств в пользу бюджета. Если гражданин не знает, как пользоваться банкоматом, рекомендуется изучить пошаговую инструкцию.
Оплата без квитанции возможна, если лицо знает сумму налога, ИНН и код бюджетной классификации платежа. Эти данные предстоит указать вручную, предварительно проконсультировавшись со специалистами Сбербанка или воспользовавшись телефоном горячей линии. Пошаговая инструкция имеет следующий вид:
- Гражданин определяется со способом перечисления. Допустимо внесение наличных или оплата перечисления в бюджет с карты пользователя. Если выбран второй способ, финансовый инструмент необходимо вставить в приемник и указать пин-код.
- Перед гражданином появится главное меню. Среди перечня доступных действий нужно выбрать пункт Платежи в нашем округе и отдать предпочтение способу оплаты, нажав на строку “выплата по свободным атрибутам”.
- Указать информацию в открывшейся форме. Когда все данные внесены, необходимо нажать на кнопку продолжить.
- Ознакомиться с появившейся информацией и кликнуть на пункт оплатить, подтвердив списание средств со счёта в пользу бюджета.
- Если оплата производится при помощи наличных, деньги вносятся в купюроприемник. Излишки перечислят на счёт мобильного. В финале перечисления обязательно нужно распечатать чек и сохранить его. Если по какой-либо причине деньги не поступят в налоговую службу, документ выступает подтверждением факта перечисления платежа.
Терминал позволяет списать сумму с карты клиента или произвести платёж наличными. Если выбран первый способ, предварительно рекомендуется проверить баланс платежного средства. Современное устройство обладает возможностью считывать штрих код с распечатанной квитанции. Предложение позволяет отсканировать реквизиты, избавив гражданина от необходимости самостоятельно вводить информацию.
Сроки предусмотрены государством
Сроки, в течение которых человек должен оплатить налог, фиксируются на платежном документе, полученном налогоплательщиком.
Бывают ситуации, когда он не получает уведомительного письма. Это происходит из-за того, что он сменил место жительства или регистрацию, потерял платежку. Вне зависимости от этого оплачивать налог зарегистрированное лицо обязано.
Важно: если налогоплательщик до 1 декабря текущего года не оплатил полученную квитанцию, то он будет оштрафован. К общей сумме будут начисляться пени, которые также потребуется оплачивать.
Сейчас оплатить налоги можно любым удобным для налогоплательщика способом. Многие отдают предпочтение именно интернет-ресурсам, так как это экономит время, и оплатить можно не выходя из дома. Понадобится только один раз пройти регистрацию на сайте и правильно ввести все данные. Это поможет в будущем избежать проблем с оплатой налогов.
Причины отсутствия уведомлений
Как заплатить налог без квитанции? Сначала рекомендуется выяснить, почему платежные уведомления не приходят гражданину. Это поможет избавиться от некоторых проблем.
Вот наиболее распространенные причины подобного явления:
- не настало время рассылки уведомлений;
- наличие у налогоплательщика профиля на «ГосГосЛичный кабинет» и выбрать там раздел с уведомлениями. Что теперь? Требуется найти «Транспортный налог», открыть соответствующий блок и щелкнуть «Сформировать…». В ходе проделанных действий пользователь сможет распечатать платежное поручение для дальнейших манипуляций.
- -уведомление в интернете. Делать так не рекомендуется. Операцию можно проводить без опасений только через официальную страницу ФНС РФ.
- Спросить платежку в любом банке. В некоторых финансовых компаниях могут выдать соответствующее поручение. Останется всего лишь вписать данные о размере платежа, ФНС-получателе и плательщике.
А можно задуматься над тем, как заплатить транспортный налог без квитанции. Насколько это хорошая затея? Можно ли ее воплотить в жизнь?
Стандартный срок, до которого требуется выплатить налог на квартиру – до начала декабря следующего года, то есть, налог за 2017 должен выплачиваться до декабря 2018 года. Если уже идёт ноябрь, а уведомления нет, то стоит обратиться любым из приведённых ранее способов в налоговую, и выяснить, почему оно задерживается.
При задержке начнёт начисляться пеня, и отсутствие уведомления не будет служить основанием для её невыплаты. Она будет составлять 1/300 от актуальной к моменту начисления ставки рефинансирования Центрального Банка за каждый день просрочки.
Затем должнику направляется требование о выплате с обозначением суммы задолженности, отдельно – пени. До истечения обозначенного в требовании срока (обычно это восемь дней с момента получения) весь долг необходимо выплатить, иначе в действие вступят штрафы: это 20% от суммы, которую гражданин не заплатил, если ситуация возникла непредумышленно. Если же он так затянул с оплатой намеренно, прекрасно зная, до какого срока должен был выплатить налог, то штраф составит 40%.
Как оплатить налог за квартиру если нет квитанции
На данный момент многие жители России задумываются: почему не приходит налог на квартиру? Этот вопрос интересует большинство населения. Причем вполне обоснованно — ведь за имущество, которое имеется в собственности, приходится платить ежегодно.
Указанный платеж никто не отменял. А значит, если нет квитанции об оплате, высока вероятность появления долга. Соответственно, могут применяться те или иные меры наказания должников. А при большой задолженности изымается имущество человека.
Именно поэтому население думает о том, как же оплачивать налоги за квартиру, а также почему не приходят нужные квитанции. Как быть в подобных случаях? И на что обратить внимание? Обо всех особенностях налогов за квартиру или прочее имущество будет рассказано далее.
В действительности не так трудно понять, что делать при описанных обстоятельствах.
Как заплатить земельный налог без квитанции
Сотрудниками ФНС формируется по несколько миллионов платежных квитанций ежегодно. Налоговые обязательства принимают на себя граждане, имеющие в собственности автомобиль, совершавшие сделки с недвижимостью, ценными бумагами или владеющие собственным бизнесом.
- произведя примерный расчет суммы платежа, на основании прошлых данных, осуществить перечисление средств используя терминал самообслуживания или обычный банкомат;
- уточнить начисленную сумму налога на сайте ФНС или сформировать квитанцию самостоятельно в приложении Сбербанка, введя в соответствующее поле данные ИНН. Данная квитанция может быть предоставлена на кассе банка в качестве официального документа для проведения платежа. Пользователям онлайн-сервиса доступна самостоятельная оплата;
- авторизоваться в личном разделе портала «Госуслуг» и осуществить перечисление одним из предложенных способов;
- обратиться в ближайшее отделение ФНС с вопросом о предоставлении копии платежной квитанции.
В оплатном бланке указываются реквизиты плательщика, сумма и крайний срок внесения платежа. Законодательно предусмотрен перенос сроков оплаты при совпадении даты с выходным или праздничным днем. Правила работы ФНС подразумевают информирование гражданина о необходимости уплаты налога в тридцатидневный срок до крайней даты.
Что это за налог и кто его должен платить
Налог на имущество физических лиц платят собственники — то есть те люди, которые указаны в документах на недвижимость. Наниматели, члены семьи и гости платить этот налог не должны.
Если у вас в собственности есть квартира, скорее всего, вы должны платить налог на имущество. Если вы снимаете квартиру, такой обязанности нет и уведомление на ваше имя никто не пришлет.
Квартира — это не единственное имущество, которое облагается налогом. Еще его должны платить владельцы:
- Загородных домов или дач.
- Комнат.
- Гаражей или машино-мест.
- Единых недвижимых комплексов.
- Объектов незавершенного строительства.
- Еще каких-то зданий или сооружений — апартаментов, бань, хозпостроек.
Налог на имущество физических лиц не распространяется на машины или землю. За такие объекты платят другие налоги: транспортный и земельный.
Как получить квитанцию
Если вы не пользуетесь интернетом, или не имеете банковской карты, с которой можно произвести оплату, то вам разумнее обратиться непосредственно в отделение ФМС. Если, на момент обращения налог для вас уже рассчитан то вы получите просто дубликат квитанции, с помощью которой можете произвести оплату любым доступным для вас способом.
В противном случае, когда налогоплательщику в базе не числится, ему нужно предоставить документы, подтверждающие его собственность на землю, кадастровый паспорт и выписку из Единого государственного реестра прав.
Обратите внимание, что обращаться в Налоговую инспекцию нужно по месту нахождения объекта налогообложения.
Кстати, рассчитать налог можно и самостоятельно для этого нужно знать региональный коэффициент, кадастровую стоимость земельного участка (на сайте Росреестра информация размещена) и налоговую ставку. Подробнее о расчетах вы можете узнать на официальном сайте налоговой инспекции, дело в том, что для каждого региона формула для расчета налога может значительно различаться, потому что ее определяют органы местного самоуправления.
Уведомление об оплате
Обязанность по расчетам налога на имущество физ. лиц возлагается на ФНС. После выполнения данной операции плательщик получает уведомление, в котором указывается точная сумма налога. Кроме того, сообщается, в какие сроки эта сумма должна оплачиваться.
Сроки отправки
Рассылка извещения производится с апреля и до конца октября. Так как налог нужно внести до 1 декабря, то и уведомление отправляется не позже, чем за 1 месяц до даты, когда производятся последние операции по таким налогам.
Какие сведения содержит
За последнее время в законодательстве произошли изменения, которые касаются налогооблагаемых объектов. В связи с этим изменилась установленная для уведомлений форма. С апреля 2018 года люди стали получать обновленные извещения.
Рассмотрев заполненную форму, можно четко определить, какие изменения произошли в размере выплат. Благодаря спец. графе видно, в какую сторону (увеличения или снижения) изменилась сумма по сравнению с прошлым налоговым периодом.
В уведомление вносятся сведения о налогах на землю, транспорт, объекты недвижимости и НДФЛ (в случае его неполного удержания нанимателем).
Внимание! Используются несколько вариантов передачи уведомления гражданам. Прежде всего, традиционные способы – по почте, лично в руки плательщику. В последнее время граждане, которые зарегистрировались на сайте Гос. услуг, получают извещения на электронную почту.
Кстати, в обновленной форме указывается обычный или эл. адрес плательщика (если выбран соответствующий способ доставки). Если отправка производится на почту, эл. письмо появится в личном кабинете в разделе «Документы налогоплательщика».
Ответственность за неуплату
Несвоевременная оплата налога может принести налогоплательщику определенные неприятности. Как известно, за просроченные выплаты начисляется пеня как специальная налоговая ответственность.
Размер пени составляет 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ за один просроченный день.
Внимание! Если налог рассчитан неверно, будет наложен штраф. Его размер составляет 20% от суммы недоимки.
Несмотря на то, что штраф является видом админ. наказания, его можно оспорить в суде. Оплачивать квитанцию лучше в момент ее получения, затягивать с этим не стоит.
Обратите внимание на расчеты налога. Если они не соответствуют реальности, обжалуйте их в админ. порядке. Иногда дело доходит до суда. В этом случае лучше обратиться за помощью к опытному юристу.
Как оплатить транспортный налог на машину без квитанции
- Если приближается срок оплаты, а бланк так и не пришел по почте, посещают местное подразделение ФНС. Сотрудник налоговой службы распечатывает квитанцию и передает на оплату гражданину. В дальнейшем, достаточно поднести штрихкод квитанции к считывающему устройству банкомата, чтобы выполнить безналичное перечисление в региональный бюджет.
- Безналичная оплата с помощью интернет-портала Госуслуг. Для этого необходимо предварительно пройти регистрацию на сайте и иметь доступ к личному кабинету.
- Интернет-оплата через личный кабинет на сайте ФНС. Пройдя простую процедуру регистрации, налогоплательщик получает доступ к информации обо всех налоговых платежах, включая транспортный налог. Производится оплата в пользу регионального бюджета также через интернет.
Что делать, если не пришла квитанция?
Стоит отметить, что государство тщательно контролирует уплаты по налогам, потому, купив автомобиль, его следует поставить на учёт в ГИБДД, и отчитаться о приобретении в налоговую службу.
Уведомление от ФНС он должен получить до 1 октября. Тогда до 31 декабря текущего года новым владельцем авто подаются соответствующие сведения.
К тому же, ему следует контролировать, был ли назначен налог на авто, и размер задолженности. Сделать это можно на официальном сайте «Налог» в личном кабинете. Для регистрации и авторизации на этом сайте необходим пароль, выдаваемый сотрудником налоговой службы.
Помимо этого, собственник автомобиля должен:
- Заполнить форму по КНД 1153006. В ней отражается информация о ТС и его собственнике.
- Приложить к этой форме копию свидетельства на имя владельца о регистрации в Государственной инспекции безопасности дорожного движения. При приобретении нескольких автомобилей за 1 отчётный период в декларации следует отразить оба ТС, если 1 из них продан – указать, что средства с продажи направлены на приобретение нового авто.
Первая причина изучаемой проблемы встречается весьма часто. Граждане хотят как можно скорее расплатиться с государством, поэтому они ждут платежных уведомлений. Но платежки не приходят. Тогда возникает вопрос о том, почему так происходит.
Дело все в том, что ФНС рассылает платежные уведомления в определенный момент. Основная масса налогов — это ежегодные платежи. И их оплата производится в разные периоды времени.
По закону, ФНС обязана уведомить население о необходимости внесения денежных средств в казну государства не позже чем за 1 месяц до окончания срока оплаты по квитанциям. Соответственно, платежки будут приходить только в определенное время.
На сегодняшний день в России налоги на квартиру нужно оплатить до 1 декабря (включительно). Отсюда следует, что до 1 ноября налоговые службы обязаны прислать квитанцию. Но почему не приходит налог на квартиру после установленного срока? И как быть в этом случае?