Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой штраф за неоформленного продавца для ИП в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Наем работника без оформления трудового договора является преступлением, ответственность за которое несет не только организация, но и должностное лицо, то есть директор. Законодательством Российской Федерации зафиксированы два типа мер ответственности за неоформленного сотрудника — для юридических и физических лиц.
Неуплата страховых взносов
Каждый предприниматель, независимо от наличия доходов от бизнеса, должен платить страховые взносы за себя. Срок уплаты обязательной суммы взносов – в любое время не позднее 31 декабря текущего года.
Для дополнительного взноса в сумме 1% от годовых доходов, превышающих 300 тысяч рублей, установлен другой срок уплаты. Если вы получили в 2023 году доход выше этого лимита, то дополнительный внос можно заплатить до 1 июля 2024 года.
Надо ли платить штрафы ИП за неуплату страховых взносов? Это зависит от того, правильно ли были рассчитаны взносы. По мнению Минфина (письмо от 24 мая 2017 г. N 03-02-07/1/31912), наказывать ИП за неуплату страховых взносов штрафом нельзя, если их сумма не была занижена намеренно или по ошибке.
Соответственно, если взносы начислены верно и правильно отражены в своевременно сданной отчётности или расчёте, то нарушение срока их уплаты приведёт только к начислению пени, но не к штрафу.
Некоторые лица, осуществляющие коммерческую деятельность, думают, что она не относится к бизнесу, и не регистрируют ИП. Что такого, если я продаю свою выпечку? Однако продажа товаров собственного производства — это уже получение дохода, а любой доход должен облагаться налогами.
Под предпринимательской деятельностью понимают любую работу, услуги или продажи за деньги. Можно выделить 3 признака предпринимательства:
- Самостоятельное осуществление деятельности в своих интересах. Например: делать дизайны и получать за них оплату — предпринимательство, а если работать неофициально в дизайнерской фирме, это не будет считаться предпринимательством.
- Риск. Предприниматель идет на риски, занимаясь бизнесом, если он прогорит, все убытки будет компенсировать сам.
- Регулярная прибыль. Разовая услуга за деньги — не является бизнесом, а регулярные уже будут считаться предпринимательской деятельностью.
Государством предусмотрен вариант ведения предпринимательской деятельности без открытия ИП — самозанятость. Этот режим могут применять те, кто производит собственные товары и продает их, а также оказывает услуги.
Например, это могут быть фрилансеры, репетиторы, грузчики, таксисты, визажисты, фотографы и т.д.
Для самозанятых предусмотрены следующие запреты:
- Перепродажа чужих товаров
- Добыча и реализация ископаемых
- Продажа подакцизных товаров и подлежащих маркировке
- Заключать агентские соглашения, договора комиссии или поручения в интересах третьих лиц
- Доставка товаров за плату
Какая деятельность считается предпринимательской
Любой труд, при котором гражданин продает товары или оказывает услуги и получает за это деньги, считается предпринимательством. Человек получает доход, с которого должен отчислять налоги в пользу государства.
Признаки предпринимательской деятельности:
-
гражданин работает сам на себя;
-
трудится самостоятельно, привлекает членов семьи, нанимает помощников;
-
оптом закупает сырье;
-
покупает оборудование, которое находится в его частной собственности;
-
арендует помещение для работы и коммерческие площади для продажи товаров;
-
сам ищет клиентов, предлагает им товары и услуги;
-
поддерживает связь с постоянными заказчиками;
-
сам устанавливает цены на услуги и товары;
-
занимается саморекламой, продвигает свой личный бренд;
-
вся работа направлена на получение прибыли.
Как находят незаконных предпринимателей
Многие нарушители стараются оставаться в тени, надеясь избежать наказания. Поиском незаконных предпринимателей занимаются многие госслужбы: полиция, прокуратура, налоговая инспекция, антимонопольные службы и органы надзора за потребительскими рынками.
Многочисленные контролирующие органы:
-
проверяют места торговли и сбыта товаров: магазины, рынки, офисы, в которых совершаются продажи;
-
контролируют банковские счета, поступления денег на карты и электронные кошельки, учитывают крупные покупки;
-
делают рейды, проверяют владельцев, практикующих продажи через сайты;
-
опрашивают клиентов и покупателей, реагируют на их жалобы;
-
отслеживают рекламу в СМИ, в интернете, в социальных сетях;
-
сами становятся клиентами предпринимателей, делают контрольные закупки.
Какой штраф предусмотрен в УК РФ, если нет ИП
Незаконное предпринимательство, помимо прочего, также является уголовным преступлением. Оно преследуется по статье 171 УК РФ. Квалификация будет идти в зависимости от размеров причинённого ущерба. Если сумма оценивается в 1,5 миллиона и до 6, то ущерб признаётся крупным. Всё, что больше 6 миллионов рублей, будет считаться особо крупным.
Штраф при крупном ущербе полагается до 300 тысяч. Если же речь идёт об особо крупном ущербе, то заплатить придётся в пределах от 100 и до 300 тысяч. Кроме того, при возбуждении уголовного дела вам угрожают следующие санкции:
- принудительные работы;
- исправительные работы;
- арест;
- лишение свободы на срок до 5 лет в особо тяжёлых случаях.
Преследование по этой статье УК РФ начинается тогда, когда причинён ущерб государству, конкретным его органам или же предприятиям. Имейте в виду, что он может быть и косвенным. То есть в первую очередь оценивают размер сделки. Однако это далеко не единственный признак.
Как избежать штрафов за незаконную занятость в 2024 году?
В 2024 году ИП столкнется с ужесточением штрафов за незаконную занятость. Чтобы не попасть в неприятную ситуацию, следует соблюдать законодательство и регулярно проверять соответствие своих работников законам.
Для того чтобы избежать штрафов, ИП должен следить за оформлением всех сотрудников. Работник должен быть оформлен в соответствии с трудовым законодательством и иметь трудовой договор или иной документ, подтверждающий его статус.
Если в ИП работает незаконно оформленный сотрудник, его ждут штрафы, которые в 2024 году вырастут. Чтобы избежать неприятных последствий, следует своевременно оформлять каждого работника, выполнять все необходимые формальности и подавать отчеты в социальные фонды.
Стоит обратить внимание на то, что незаконная занятость может привести не только к штрафам, но и к другим последствиям. Незаконно занятые работники не получают заработную плату по закону и не могут рассчитывать на гарантии социального страхования.
ИП должен также следить за тем, чтобы отчетность была правильной и своевременно подавалась в налоговые органы. Неправильная отчетность может привести к сложностям при проверках и огромным штрафам.
Чтобы быть уверенным в том, что все работники оформлены правильно и соответствуют требованиям закона, рекомендуется обратиться к профессиональному юристу или бухгалтеру, специализирующемуся на вопросах трудового законодательства.
| Пункт 1 | Соблюдайте законодательство |
| Пункт 2 | Оформляйте всех сотрудников |
| Пункт 3 | Следите за правильной отчетностью |
| Пункт 4 | Получите помощь профессионального юриста или бухгалтера |
Ответственность за нелегальных работников
Законом предусмотрены различные виды ответственности за неоформление работника: по Кодексу об административных правонарушениях, по Налоговому и Уголовному кодексам, по Федеральному фонду социального страхования («Социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» по Федеральному закону № 125-ФЗ от 24. 07. 1998).
Наложение штрафа на работодателя за неурегулирование трудовых отношений зависит от ряда обстоятельств
- Организационно-правовая форма работодателя — индивидуальное предприятие или компания,
- Независимо от того, был ли преступник арестован или повторно,
- Ущерб, причиненный государству в виде неуплаты налогов, взносов на страхование и т.д.
Как могут поймать неоформленных сотрудников
Проверяющими органами, которые следят за несоблюдением работодателями трудового законодательства и неуплатой налогов работниками, являются Трудовая инспекция и Налоговая инспекция соответственно. Они могут обнаружить, что предприниматели не в полной мере соблюдают закон. Это могут делать представители многих служб одновременно.
Инспекторы труда проводят регулярные плановые проверки организации. Причинами для визита инспектора могут быть сотрудники без документов или конкурентный бизнес. Налоговые инспекции могут фиксировать нарушения в результате внутренних или выборочных проверок.
Чтобы избежать юридических проблем, ведите свой бизнес в соответствии с правилами. Не беспокойтесь о персонале или налоговых санкциях.
Сумма Штрафа Для Ип За Неоформленного Работника В 2021г
Гражданин другого государства трудоустраивается только при официальном его оформлении в имеющийся штат и составления трудового договора с оглашением необходимым трудовых обязанностей. При нарушении данного пункта трудоустраивающий будет оштрафован. Иностранного гражданина штрафуют на 5000 рублей и выдворяют за пределы России.
В налоговой службе также обратят внимание на дополнительные доказательства ведения предпринимательской деятельности. Сюда входит наличие устоявшейся базы клиентов, ведение постоянных расчетов с ними в наличной и безналичной форме. Без внимания также не останется размещение рекламы, наличие договоров, связанные с коммерческой деятельностью (поставки, оказания услуг), выдача долговых расписок.
Многие люди хотят вести предпринимательскую деятельность. Однако не все понимают, что такая деятельность должна быть оформлена надлежащим образом. Правовое невежество, нехватка времени или злонамеренные умыслы часто являются причиной нарушения законодательства. Игнорирование правил, связанных с регистрацией гражданина в качестве индивидуального предпринимателя предусматривает ответственность. Попробуем разобраться, какой штраф за неоформленное ИП и в каких случаях он применяется.
Работодатель не оформил работника. Какие последствия для обеих сторон?
Налоговики пообещали с 2020 года взимать полную сумму неуплаченного НДФЛ с «зарплаты в конвертах» не с заработной платы работника, а за счет работодателя.
Таким образом, обиженные работники, которые раньше опасались жаловаться на недобросовестного работодателя из страха, что им придется заплатить весь НДФЛ, теперь будут проявлять активность, обращаясь в суд, органы прокуратуры и трудовые инспекции.
Они могут делать это не только из желания отомстить, но также и в расчете на то, что им удастся восстановить свой трудовой стаж, пополнить пенсионные баллы и при этом еще взыскать с работодателя отпускные и больничные.
Разумеется, что налоговики не оставят в покое недобросовестного работодателя до тех пор пока не взыщут с него все суммы страховых взносов во внебюджетные фонды. Сверх этих сумм будут начислены различные штрафы и пени, размер которых будет зависеть от особенностей конкретной ситуации. А реальные шансы попасть в поле зрения налоговой или трудовой инспекции растут с каждым днем.
Части 4 и 5 статьи 5.27 КоАП РФ предусматривают систему наложения штрафных санкций на работодателей за уклонение от оформления трудового договора.
Так, если правонарушение было совершено впервые, то
● Виновное должностное лицо заплатит от десяти до двадцати тысяч рублей;
● ИП заплатит от пяти до десяти тысяч рублей;
● Юрлицо заплатит от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.
Сумма в пределах указанных штрафных санкций будет определяться инспектором, с учетом всех обстоятельств правонарушения.
Если правонарушение совершено повторно, то штрафы возрастут:
● Для ИП – от тридцати до сорока тысяч рублей;
● Для юрлиц – от ста до двухсот тысяч рублей. Кроме этого, для должностных лиц может быть применена дисквалификация на срок от одного года до трех лет.
В случаях, когда объем уклонения от уплаты «зарплатных налогов» (НДФЛ и страховых взносов во внебюджетные фонды) по совокупности трех последних лет достигает крупного или особо крупного размера, работодатель может быть привлечен к уголовной ответственности одновременно по нескольким статьям УК:
● 199 УК – уклонение от уплаты налогов и страховых взносов;
● 199.1 УК – неисполнение обязанностей налогового агента (речь идет о неуплате НДФЛ с зарплаты работника);
● 199.2 УК – сокрытие денежных средств или имущества организации, с которых должны взиматься налоги и страховые взносы;
● 199.4 УК – уклонение работодателя от уплаты «несчастных взносов» (речь идет о страховании несчастных случаях, производственном травматизме и профилактике профзаболеваний).
● 159 УК — Мошенничество, которое, как правило, всегда идет в комплексе с непосредственно «налоговыми статьями» кодекса.
Обратите внимание, что крупным и особо крупным размерами, в зависимости от конкретного уголовного состава могут являться различные суммы, прямо указанные в примечаниях к соответствующим статьям УК.
- Несвоевременное заключение трудового договора с сотрудником или отсутствие его. Это означает, что работник не имеет официального заработка, в связи с этим не платит НДФЛ государству;
- Если сотрудник не оформлен, значит, ему не считается трудовой стаж, и в связи с этим нет отчислений в пенсионный фон. Это негативно скажется в будущем на размере пенсии работника.
- Медицинские учреждения могут отказать работнику в оказании медицинских услуг из-за того, что он не платит взносы в фонд медицинского страхования.
Важно!!! Если человек не оформлен на предприятии официально, то он теряет ряд гарантий и льгот, а именно начисление отпускных, оплата по больничному листу, выплат по расчету. А при обращении с этим вопросом в суд он не может доказать наступления таких моментов.
Что грозит за работу без ИП в 2021
Для работника в данном режиме работы есть как свои плюсы, так и минусы.
| Достоинства | Недостатки |
| Работнику выплачивается более высокая зарплата, поскольку с него не удерживаются налоги и другие платежи | Работодатель может не предоставлять отпуск вообще, либо только малое количество дней, может не оплачивать его |
| Поскольку официального договора нет, то работника нельзя привлечь к ответственности за порчу имущества, растрату и т. д. Если работодатель будет давить, то всегда можно подать заявление в контролирующие органы. | Оплата больничных может не производиться вообще, либо не в полной мере |
| С зарплаты не удерживаются суммы по исполнительным листам | Спецоценка на местах труда не выполняется, спецодежда чаще всего отсутствует |
| Можно трудиться даже в тех ситуациях, когда закон это запрещает делать либо ограничивает возможности (подростки, пенсионеры и т.д.) | Отработанное время не идет в зачет пенсионного стажа |
| Работника могут уволить в любой момент, при этом руководство может вообще не выдать заработанные деньги |
Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.
Как избежать штрафов и правильно оформить сотрудника
Вот несколько рекомендаций, которые помогут вам избежать штрафов и правильно оформить сотрудника:
1. Зарегистрируйте ИП и оформите документы
Первым шагом к правильному оформлению сотрудника является регистрация индивидуального предпринимателя (ИП) и получение всех необходимых документов, включая свидетельство ИП и трудовой договор.
2. Оформите трудовой договор
Один из важных документов, которым должен обладать каждый сотрудник, является трудовой договор. В нем должны быть указаны все важные условия труда, включая размер заработной платы, график работы, и дополнительные льготы.
3. Подготовьте все необходимые отчеты и документы
Все ИП обязаны представлять отчетность в налоговые органы. Убедитесь, что вы всегда подготавливаете и предоставляете все необходимые отчеты и документы в срок.
4. Учтите изменения законодательства
Законодательство по трудовым отношениям постоянно меняется, поэтому всегда будьте в курсе последних изменений и применяйте их в своей практике.
Правильное оформление и регулярное ведение документации сотрудника помогут вам избежать штрафов. Следуйте вышеуказанным рекомендациям, чтобы обеспечить соблюдение законодательства и создать правильные условия труда для ваших сотрудников.
В каких случаях накладывается штраф за работу без ИП
Штраф за отсутствие ИП предусмотрен для граждан, занимающихся предпринимательством без законных оснований. Однако большинство людей хотя бы раз в жизни что-то продавали, и далеко не всегда в рамках предпринимательской деятельности. Соответственно, следует точно знать, что именно понимается под такой деятельностью.
Согласно гражданскому кодексу, этим понятием определяются действия, направленные на регулярное получение прибыли. Признаками предпринимательской деятельности считаются:
- Определенный ассортимент продукции, ее происхождение.
- Периодичность реализации или предоставления услуг.
- Учет хозяйственных операций по каждой сделке.
- Наличие налаженных связей с контрагентами.
- Осуществление оптовых закупок.
- Наличие соглашения на аренду коммерческих площадей.
- Наличие расписок, подтверждающих получение денежных средств.
Даже если прибыль у нелегального коммерсанта отсутствует, вышеперечисленные признаки станут основанием для наказания за ведение деятельности без ИП.
Незаконной торговлей называют реализацию товарной продукции и предоставление услуг, запрещенных законодательством, пропагандирующих ненависть и наносящих вред человеческому здоровью. Вне закона находится продажа лицензионной продукции и реализация товаров без соблюдения авторских прав.
Что помимо штрафов грозит работнику при не оформлении трудовых отношений надлежащим образом
Если в ООО или у ИП хотя бы часть сотрудников работает без заключенных трудовых договоров, неприятные последствия возможны для обеих сторон:
- За наемных работников не платятся взносы в Пенсионный Фонд. К моменту выхода конкретного гражданина на пенсию может оказаться, что у него нет ни стажа, ни необходимого количества пенсионных баллов. В такой ситуации государство будет платить только социальную пенсию по старости, которая не превышает в размере прожиточный минимум.
- Работодатель не перечисляет взносы в ФСС. Соответственно работникам никто не будет оплачивать больничные даже в случае производственной травмы. Придется обращаться в суд и доказывать факт работы на конкретном предприятии. На это могут потребоваться месяцы и годы.
- Работник не платит со своих доходов НДФЛ. Формально функции налогового агента возлагаются на работодателя. Он обязан исчислять и удерживать подоходный налог. Но, если он это не делает по каким-либо причинам, работник сам должен исполнить обязанность перед бюджетом. Если ФНС установит, что гражданин получает доход, но не платит НДФЛ, его могут наказать в соответствии со ст. 122 НК РФ. Неофициальный работник выплатит штраф в размере 20 или 40% от суммы дохода за все отработанное без оформления время.
Штрафы для ИП или ООО за неоформленного или оформленного ненадлежащим образом работника-иностранца
В Россию ежегодно прибывают на заработки миллионы иностранных граждан. Но для работодателей найм каждого из них сопряжен с множеством проблем. Только заключить трудовой договор с потенциальным строителем или сварщиком недостаточно. ИП или ООО могут оштрафовать или закрыть на 90 дней по следующим причинам:
- У иностранца нет разрешения на работу (патента), если это предусмотрено действующим законодательством;
- Сотрудника принимают на работу не по той специальности, что указана в разрешении (патенте);
- Иностранец будет работать за пределами того региона, что обозначен в его разрешительных документах;
- Работодатель привлек в штат жителя иной страны, не заручившись необходимым разрешением в контролирующей инстанции. Либо не уведомил миграционную службу о том, что с иностранцем заключено (расторгнуто) трудовое соглашение, если это предусмотрено законом.